Организации и ИП на АУСН с сотрудниками должны передавать расчет НДФЛ в ФНС и, при необходимости, в уполномоченный банк. В 1С:Бухгалтерии 8 этот процесс завязан на документы выплаты зарплаты и сервис 1С:АУСН, поэтому важно проверить не только сам расчет, но и настройки обмена.

В новых релизах программы появился отдельный список Расчеты НДФЛ АУСН. Он показывает расчеты, сформированные по документам перечисления зарплаты в период применения АУСН. Если подключен сервис 1С:АУСН, в списке виден статус передачи через сервис в ФНС или банк.

Когда формируется расчет

Расчет НДФЛ создается автоматически при проведении документа Списание с расчетного счета, если в нем выбрана операция выплаты сотрудникам. Подходящие варианты:

  • перечисление заработной платы работнику;
  • перечисление заработной платы по ведомостям;
  • перечисление сотруднику по договору ГПХ;
  • перечисление по договорам ГПХ по ведомостям.

После проведения документа программа сохраняет данные в регистре расчетов НДФЛ АУСН. Для проверки сумм удобно использовать отчет Выплаты сотрудникам при использовании АУСН: он помогает увидеть доходы, вычеты и рассчитанный налог до передачи данных наружу.

Что проверить перед передачей

Перед отправкой расчета убедитесь, что база обновлена, организация действительно находится на АУСН в нужном периоде, а зарплата ведется в этой же информационной базе. Если зарплатные документы приходят из другой программы, сначала проверьте обмен и полноту перенесенных данных.

Отдельно проверьте настройки сервиса 1С:АУСН. Для обмена с ФНС нужна действующая электронная подпись с правом действовать от имени организации или ИП. Если сертификат истекает или не подходит по полномочиям, лучше заранее оформить или продлить 1С:Подпись, чтобы не переносить передачу расчета вручную.

Если расчет должен уходить через банк, проверьте, поддерживает ли ваш банк такой сценарий и включена ли передача НДФЛ в настройках обмена. По умолчанию передача может быть выключена, поэтому одного факта подключения сервиса недостаточно.

Где смотреть статус

В простом интерфейсе список расчетов доступен через раздел сотрудников, в полном интерфейсе - через блок зарплаты и НДФЛ. В карточке расчета и в документе выплаты зарплаты можно проверить, сформировался ли расчет и какой статус обработки получил.

Если передача настроена через банк, итоговую обработку в ФНС иногда нужно дополнительно сверять в личном кабинете АУСН. Это нормальная контрольная точка: 1С показывает состояние передачи со своей стороны, а окончательный результат приема лучше сверить по личному кабинету и данным банка.

Типовые причины ошибок

  • выплата оформлена документом с неподходящим видом операции;
  • период применения АУСН в настройках организации указан неверно;
  • сервис 1С:АУСН подключен, но передача НДФЛ не включена;
  • электронная подпись не подходит для обмена с ФНС;
  • зарплатные данные ведутся в другой базе и перенесены не полностью;
  • расчет в 1С не сверили с личным кабинетом АУСН после обработки.

Чтобы расчет НДФЛ при АУСН не превращался в ручную сверку, важно держать конфигурацию в актуальном релизе, регулярно проверять статусы обмена и не откладывать продление сертификатов. Специалисты компании «АйБиТи Консалт» помогут обновить базу, проверить настройки АУСН, настроить обмен и разобрать расхождения. Для постоянного контроля таких изменений удобно подключить сопровождение и поддержку 1С или информационно-технологическое сопровождение.