При финансовых взаиморасчетах между юридическими лицами могут возникать ситуации, в которых требуется перевести оплату за услуги или товары, полученные от одного из контрагентов по его запросу на счет третьей организации для погашения имеющейся перед ней задолженности поставщика.
В конфигурации 1С:Бухгалтерия для проведения подобной операции существует специальная процедура.
Для начала оформления потребуется перейти по пути Банк и Касса – Банк – Банковские выписки и создать документ Списание с расчетного счета.
Здесь несколько обязательных для заполнения полей:
- Тип операции. Зависит от типа сделки между контрагентами, например, Оплата поставщику.
- Получатель. В данной строке прописывается организация, на счет которой фактически будет осуществляться перевод финансовых средств.
- Назначение платежа. Указывается документ-основание оплаты (договор, накладная и т.п., а также контрагент, в счет погашения задолженности которого производится оплата.
- Счет расчетов. Обычно выбирается Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами 76.09, в связи с тем, что компания-получатель не является прямым участником сделки, но могут быть варианты.
После того, как данный документ проведен, кредиторская задолженность перед поставщиком не исчезает, но появляется дебиторская задолженность на аналогичную сумму за контрагентом.
Для того, чтобы закрыть обе эти задолженности потребуется найти пункт Расчеты с контрагентами в разделе Покупки и создать документ Корректировка долга.
Здесь важно правильно заполнить следующие поля:
- Вид операции. Выберите Перенос задолженности. Это будет означать что кредиторская задолженность поставщику будет перенесена на задолженность контрагента организации, получившей оплату в результате предыдущей операции.
- Перенести. В данном поле указывается предмет переноса, в данном случае – Задолженность поставщику.
- Поставщик. Контрагент, задолженность которого перед третьей организацией была погашена в результате оплаты.
- Новый поставщик. Компания, получившая оплату по факту.
Если все указано правильно, останется только нажать кнопку Заполнить, чтобы в табличную часть были автоматически внесены данные из связанных документов.
При необходимости можно изменить указанный ранее Счет учета.
Когда вы проведете документ, обе задолженности будут автоматически закрыты. Для проверки обратитесь к Оборотно-сальдовой ведомости по счетам учета отнесения задолженностей.
