С версии 3.0.191 в 1С:Бухгалтерии 8 для организаций, подключенных к интеграции с личным кабинетом ФНС по ЕНС, начисления налогов, взносов, пеней и штрафов могут отражаться по данным налоговой. Это помогает убрать разрыв между учетом в программе и состоянием расчетов у ФНС.
Когда нужна проверка
Проверяйте начисления на ЕНС, если после обновления программы появились расхождения по счету 68.90, менялись суммы в уточненной декларации, ФНС зарезервировала НДФЛ или страховые взносы, либо бухгалтер видит в рабочем месте ЕНС строки с отличиями по данным учета и ФНС.
Перед началом убедитесь, что база обновлена, организация подключена к сервису ЕНС, а обмен с ФНС выполняется штатно. Если обновления давно не устанавливались, сначала проверьте доступность релиза через 1С:Обновление программ.
Шаг 1. Откройте операции ЕНС
Перейдите в раздел Операции и откройте группу Единый налоговый счет. В новых релизах вместо прежних корректировок используется документ Операции ЕНС. В одном документе можно отразить несколько операций за день: начисления налогов, страховых взносов, пеней, штрафов и прочие изменения сальдо.
Проверьте дату документа, организацию, вид операции и сумму. Если документ создан автоматически после обмена с ФНС, не меняйте его без проверки первичных данных: ручная правка может снова привести к расхождению.
Шаг 2. Сравните начисления в рабочем месте ЕНС
Откройте форму Единый налоговый счет и перейдите в режим сверки. На вкладке начислений программа показывает строки по данным ФНС, данные учета и разницу. Сначала отфильтруйте только расхождения, чтобы не разбирать уже совпадающие операции.
Особое внимание уделите НДФЛ, страховым взносам и налогу на прибыль по уточненным декларациям. По таким операциям дата отражения у ФНС может отличаться от даты регламентной операции в программе.
Шаг 3. Отразите данные ФНС в учете
Если расхождение подтверждено, используйте команду Отразить в учете по данным ФНС по конкретной строке или кнопку Отразить в учете для всех выбранных расхождений. Программа сформирует документ Операции ЕНС и перенесет начисления в учет по данным ФНС.
После проведения документа снова обновите сверку. Если разница исчезла, начисления отражены корректно. Если остались строки с отличиями, проверьте период, срок уплаты, вид налога и наличие уточненных отчетов.
Шаг 4. Проверьте отчетность и обмен
После исправления расхождений сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 68.90 и отчеты по ЕНС. Если уведомления, декларации и требования отправляются из программы, проверьте состояние обмена через 1С-Отчетность.
Не отражайте одну и ту же операцию дважды. Если данные ФНС уже загружены автоматически, новый ручной документ нужен только для подтвержденной корректировки. При сложных расхождениях лучше разобрать цепочку документов до закрытия месяца, чтобы не переносить ошибку в следующий период.
Специалисты компании «АйБиТи Консалт» помогут проверить настройки ЕНС, обновить конфигурацию и настроить сопровождение 1С, если база не получает данные ФНС или начисления не совпадают с отчетностью.